1.商业银行向某客户提供一笔 3 年期的贷款 1000 万元该客户在第 1 年的违约率是 0.8%第 2 年的违约率是 1.4%第 3 年的违约率是 2.1%。假设客户违约后银行的贷款将遭受全部损失。则该笔贷款预计到期可收回的金额为 。2017 年上半年《风险管理》真题选项A 万元 万元 万元D 957.57 万元解析该客户能够在 3 年到期后将本息全部归还的概率 (1−0.8%) × (1−1.4%) × (1−2.1%) 95.757%因此该笔贷款预计到期可收回的金额 1000 × 95.757% 957.57万元。公式存活概率 (1 - 第 1 年违约率) × (1 - 第 2 年违约率) × (1 - 第 3 年违约率)预计可收回金额 贷款本金 × 存活概率2偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指3市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值VaR限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等4.风险管理委员会主要负责监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况对商业银行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估提出完善商业银行风险管理和内部控制的意见5.集团法人客户信用风险识别应做到①及时收集、调查核实企业集团内客户及其关联方的授信信息②了解集团内部重大的资金流向以及应收、应付款项③识别企业集团的性质进行综合授信④分析企业集团内部的关联关系E 项 “对成员企业分别授信单独管理并进行汇总” 错误应进行综合授信管理6.战略风险来源于银行战略目标、战略实施、战略环境的不利变化具体包括经营决策错误、决策执行不当、对行业变化束手无策等情况7.商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别 / 分析、风险计量 / 评估、风险监测 / 报告和风险控制 / 缓释。“风险定义” 不属于标准的风险管理流程环节8.在银行的实践中常用的信用风险限额包括单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额。止损限额属于市场风险限额存贷比属于流动性风险限额千人发案率属于操作风险限额9.商业银行要提高资本充足率主要有两个途径一是增加资本二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策后者称为分母对策。1分子对策。商业银行提高资本充足率的分子对策包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。2分母对策。商业银行提高资本充足率的分母对策总体的思路是降低风险加权资产的总量包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产主要采用两种措施一是降低规模二是调整结构10.商业银行操作风险三大管理工具风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测11. 银行业金融机构的市场准入主要包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入12. 《商业银行资本管理办法征求意见》中指出通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于 11.5% 和 10.5%。13. 据《商业银行风险监管核心指标试行》属于风险监管核心指标的有风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标14. 通货膨胀事件指年通货膨胀超过 20%可视为变种的对内 / 本币违约事件。15. 竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务填补市场空白的同时也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额客户风险是指经济发展及市场波动同样导致客户风险 / 投资偏好发生转变客户维权意识和议价能力也显著增强品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰产品 / 服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间16. 若国内银行被认定为全球系统重要性银行所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为 1%~3.5%17. 融资集中度的管理是流动性风险管理的重要部分。原银监会要求商业银行至少应进行以下融资来源集中度指标的计量检测和管理①最大十户存款比例 最大十家存款客户存款合计 / 各项存款 ×100%。该指标从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金避免过高的融资集中度。②最大十家同业融入比例 最大十家同业机构交易对手同业拆借 同业存放 卖出回购款项/ 总负债 ×100%。由于同业资金具有更高的不稳定性该指标从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度。公式最大十户存款比例 (最大十家存款客户存款合计 / 各项存款) × 100%最大十家同业融入比例 (最大十家同业机构交易对手同业拆借 同业存放 卖出回购款项) / 总负债 × 100%某公司 2012 年销售收入为 1 亿元销售成本为 8000 万元。2012 年期初存货为 450 万元2012 年期末存货为 550 万元则该公司 2012 年存货周转天数为 天。2013 年上半年《风险管理》真题选项A 13.0B 15.0C 19.8D 22.5正确答案D解析存货周转率 销售成本 / 平均存货余额平均存货余额 (期初存货 期末存货) / 2存货周转天数 360 / 存货周转率计算平均存货余额 (450 550) / 2 500万元存货周转率 8000 / 500 16次存货周转天数 360 / 16 22.5天公式平均存货余额 (期初存货 期末存货) ÷ 2存货周转率 销售成本 ÷ 平均存货余额存货周转天数 360 ÷ 存货周转率某商业银行的核心资本为 30 亿元附属资本为 20 亿元信用风险加权资产为 500 亿元市场风险价值VaR为 4 亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》规定该商业银行的资本充足率约为 。2017 年下半年《风险管理》真题选项A 9%B 10%C 12%D 16%正确答案A回答正确解析资本充足率 资本 - 扣除项÷信用风险加权资产 12.5× 市场风险资本要求×100% 30 20÷500 12.5×4×100% ≈ 9%。公式资本充足率 (核心资本 附属资本) ÷ (信用风险加权资产 12.5 × 市场风险资本要求) × 100%某商业银行受理一笔贷款申请申请贷款额度为 500 万元期限为 1 年到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为 0.5%该债项违约损失率为 30%需配置的经济资本为 10 万元经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为 6%包括经营成本、税收成本在内的各种费用为 2%股东要求的资本回报率为 12%。则该笔贷款的定价至少为 。2014 年上半年《风险管理》真题选项A 7.54%B 8.39%C 6%D 12%正确答案B解析成本合计为• 资金成本500×6% 30万元• 经营成本500×2% 10万元• 风险成本500×0.5%×30% 0.75万元• 资本成本10×12% 1.2万元贷款的成本合计30 10 0.75 1.2 41.95 万元即贷款定价应至少保持在 8.39% 的利率水平。公式贷款定价利率 资金成本 经营成本 风险成本 资本成本÷ 贷款本金 × 100%题目下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵表格期初 \ 期末 正常 关注 次级 可疑 损失正常 90% 10% 0 0 0关注 5% 80% 10% 5% 0次级 0 5% 80% 10% 5%可疑 0 0 10% 70% 20%已知期初正常类贷款余额 500 亿元关注类贷款余额 40 亿元次级类贷款余额 20 亿元可疑类贷款余额 10 亿元损失类贷款余额 0。则该商业银行当期期末的不良贷款余额是 亿元。正确答案35 亿元解析不良贷款 次级类 可疑类 损失类贷款余额• 正常类贷款迁徙无不良迁徙正常类→次级 / 可疑 / 损失为 0• 关注类贷款迁徙次级类 40×10%4可疑类 40×5%2无损失类迁徙• 次级类贷款迁徙次级类 20×80%16可疑类 20×10%2损失类 20×5%1• 可疑类贷款迁徙次级类 10×10%1可疑类 10×70%7损失类 10×20%2期末不良贷款余额 (4161) (227) (12) 21 11 3 35 亿元公式期末某类贷款余额 Σ期初各类贷款余额 × 迁徙矩阵对应迁徙率不良贷款余额 期末次级类贷款余额 期末可疑类贷款余额 期末损失类贷款余额题目某商业银行的核心资本为 30 亿元附属资本为 20 亿元信用风险加权资产为 500 亿元市场风险价值VaR为 4 亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》规定该商业银行的资本充足率约为 。2017 年下半年《风险管理》真题选项A 9%B 10%C 12%D 16%正确答案A解析资本充足率 资本 - 扣除项÷信用风险加权资产 12.5× 市场风险资本要求×100% 30 20÷500 12.5×4×100% ≈ 9%。公式资本充足率 (核心资本 附属资本) ÷ (信用风险加权资产 12.5 × 市场风险资本要求) × 100%某银行 2018 年年初关注类贷款余额为 4000 亿元其中在 2006 年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元期初关注类贷款期间因回收减少了 500 亿元则关注类贷款迁徙率为 。2019 年下半年《风险管理》真题选项A 12.5%B 15.0%C 17.1%D 11.3%正确答案C解析关注类贷款迁徙率 期初关注类贷款向下迁徙金额 /期初关注类贷款余额 - 期初关注类贷款期间减少金额×100% 600 /4000 - 500×100% 17.1%。公式关注类贷款迁徙率 期初关注类贷款向下迁徙金额 ÷ (期初关注类贷款余额 - 期初关注类贷款期间减少金额) × 100%融资集中度的管理是流动性风险管理的重要部分。原银监会要求商业银行至少应进行以下融资来源集中度指标的计量检测和管理① 最大十户存款比例 最大十家存款客户存款合计 / 各项存款 ×100%。该指标从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金避免过高的融资集中度。② 最大十家同业融入比例 最大十家同业机构交易对手同业拆借 同业存放 卖出回购款项/ 总负债 ×100%。由于同业资金具有更高的不稳定性该指标从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度。公式最大十户存款比例 (最大十家存款客户存款合计 / 各项存款) × 100%最大十家同业融入比例 (最大十家同业机构交易对手同业拆借 同业存放 卖出回购款项) / 总负债 × 100%题目某商业银行当期正常类贷款 2300 亿元关注类贷款 500 亿元次级类贷款 90 亿元可疑类贷款 24 亿元损失类贷款 6 亿元一般准备、专项准备、特种准备分别为 100 亿元、42 亿元、8 亿元则该银行的不良贷款拨备覆盖率为 。选项A 5014%B 132%C 5.36%D 125%正确答案D解析不良贷款余额 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 90 24 6 120 亿元贷款损失准备余额 一般准备 专项准备 特种准备 100 42 8 150 亿元不良贷款拨备覆盖率 贷款损失准备余额 ÷ 不良贷款余额 × 100% 150 ÷ 120 × 100% 125%公式不良贷款余额 次级类贷款余额 可疑类贷款余额 损失类贷款余额贷款损失准备余额 一般准备 专项准备 特种准备不良贷款拨备覆盖率 贷款损失准备余额 ÷ 不良贷款余额 × 100%________________________________________第 7 题资产组合权重计算题目假设国债收益率为 3%同期某风险资产的预期收益率为 6%如果某投资者使用该风险资产和国债构造一个预期收益率为 5% 的资产组合则该风险资产和国债的投资权重分别为 。选项A 33.3%66.7%B 80%20%C 66.7%33.3%D 20%80%正确答案C解析设风险资产权重为 w国债权重为 1-w则组合预期收益率 w× 风险资产预期收益率 (1-w)× 国债收益率5% w×6% (1-w)×3%解得w66.7%国债权重 33.3%公式组合预期收益率 风险资产权重 × 风险资产预期收益率 无风险资产权重 × 无风险资产收益率无风险资产权重 1 - 风险资产权重________________________________________第 8 题久期分析法计算商业银行整体价值变化题目假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中资产 A2000 亿元负债 L1700 亿元资产久期为 DA6 年负债久期为 DL3 年根据久期分析法如果年利率从 4% 上升到 4.5%, 则利率变化将使商业银行的整体价值 。选项A 减少 33.02 亿元B 增加 33.02 亿元C 减少 33.17 亿元D 增加 33.17 亿元正确答案C解析利率变动对资产价值的影响ΔA -DA×A×Δr/(1r)利率变动对负债价值的影响ΔL -DL×L×Δr/(1r)银行整体价值变化ΔV ΔA - ΔLΔr4.5%-4%0.5%r4%ΔA -6×2000×0.5%/(14%) ≈ -57.69 亿元ΔL -3×1700×0.5%/(14%) ≈ -24.52 亿元ΔV -57.69 - (-24.52) -33.17 亿元即整体价值减少 33.17 亿元公式ΔA -DA × A × Δr / (1 r)ΔL -DL × L × Δr / (1 r)ΔV ΔA - ΔL________________________________________第 9 题法定准备金计算题目2015 年新增贷款 7.5 万亿元对应创造 7.5 万亿元存款。如果准备金率是 20%银行将有 ( ) 万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。选项A 1B 1.5C 5D 6正确答案B解析法定准备金增加额 新增存款 × 准备金率 7.5×20% 1.5 万亿元即超额备付金转为法定准备金的金额为 1.5 万亿元。公式新增法定准备金 新增存款 × 法定准备金率________________________________________第 10 题贷款损失指标题目下列指标中用来预测商业银行某类贷款本息的损失情况的是 。选项A PDB MC LGDD EAD正确答案C解析• PD违约概率客户违约的可能性不直接反映损失情况• LGD违约损失率违约发生后贷款本息的损失比例直接反映损失情况• EAD违约风险暴露违约时的贷款余额• M期限贷款剩余期限因此用来预测贷款本息损失情况的是 LGD人人皆为创造者共创方能共成长每个人都是使用者也是创造者是数字世界的消费者更是价值的生产者与分享者。在智能时代的浪潮里单打独斗的发展模式早已落幕唯有开放连接、创意共创、利益共享才能让个体价值汇聚成生态合力让技术与创意双向奔赴实现平台与伙伴的快速成长、共赢致远。原创永久分成共赴星辰大海原创创意共创、永久收益分成是东方仙盟始终坚守的核心理念。我们坚信每一份原创智慧都值得被尊重与回馈以永久分成锚定共创初心让创意者长期享有价值红利携手万千伙伴向着科技星辰大海笃定前行拥抱硅基 生命与数字智能交融的未来共筑跨越时代的数字文明共同体。东方仙盟拥抱知识开源共筑数字新生态在全球化与数字化浪潮中东方仙盟始终秉持开放协作、知识共享的理念积极拥抱开源技术与开放标准。我们相信唯有打破技术壁垒、汇聚全球智慧才能真正推动行业的可持续发展。开源赋能中小商户通过将前端异常检测、跨系统数据互联等核心能力开源化东方仙盟为全球中小商户提供了低成本、高可靠的技术解决方案让更多商家能够平等享受数字转型的红利。共建行业标准我们积极参与国际技术社区与全球开发者、合作伙伴共同制定开放协议 与技术规范推动跨境零售、文旅、餐饮等多业态的系统互联互通构建更加公平、高效的数字生态。知识普惠共促发展通过开源社区 、技术文档与培训体系东方仙盟致力于将前沿技术转化为可落地的行业实践赋能全球合作伙伴共同培育创新人才推动数字经济 的普惠式增长阿雪技术观在科技发展浪潮中我们不妨积极投身技术共享。不满足于做受益者更要主动担当贡献者 。无论是分享代码、撰写技术博客还是参与开源项目 维护改进每一个微小举动都可能蕴含推动技术进步的巨大能量。东方仙盟是汇聚力量的天地我们携手在此探索硅基 生命为科技进步添砖加瓦。Hey folks, in this wild tech - 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